Naviguer dans les incitatifs fiscaux énergétiques pour les entreprises

Les incitatifs fiscaux peuvent aider votre entreprise à profiter des avantages financiers à long terme de l’efficacité énergétique. Renseignez-vous sur les incitatifs fiscaux sur l’énergie disponibles et comment vous pouvez les réclamer.

Avez-vous déjà envisagé de passer au vert mais vous craignez le coût? Les entreprises peuvent obtenir des crédits d’impôt et d’autres incitatifs pour avoir pris des mesures vers l’efficacité énergétique et la durabilité, rendant ainsi les améliorations écologiques plus attrayantes financièrement. Explorons certains crédits d’impôt disponibles et comment les réclamer.

Quels types d’incitatifs fiscaux sont disponibles?

Les incitatifs fiscaux énergétiques sont des récompenses financières pour les entreprises qui adoptent des pratiques respectueuses de l’environnement. Ces crédits réduisent la charge fiscale, rendant les investissements verts plus abordables. Il existe généralement deux types d’incitatifs : les crédits d’impôt et les déductions d’impôt.

Un crédit d’impôt réduit directement le montant d’impôt que vous devez, dollar pour dollar, tandis qu’une déduction d’impôt diminue le montant imposable de votre revenu, ce qui peut diminuer l’impôt total que vous payez.

Incitatifs fiscaux énergétiques pour entreprises que vous devriez connaître

Plusieurs crédits d’impôt et incitatifs sont spécifiquement conçus pour aider les entreprises à faire des choix écoénergétiques. En voici quelques-unes à considérer.

• Crédit d’impôt fédéral pour l’investissement (ITC): L’ITC est un crédit d’impôt de 30% qui incite à investir dans des projets d’énergie renouvelable, y compris le solaire, l’éolien, les systèmes de stockage d’énergie et plus encore. Par exemple, les entreprises qui installent des systèmes de panneaux solaires peuvent recevoir un crédit allant jusqu’à 30% du coût total du système.
• Véhicules électriques (VE) et crédits d’infrastructure de recharge: Le gouvernement fédéral offre jusqu’à 7 500 $ pour chaque VE admissible acheté, selon la capacité de la batterie du véhicule ainsi que les considérations de fabrication. Vous pouvez aussi bénéficier de l’installation de bornes de recharge pour VE. Le Crédit de propriété pour ravitaillement en carburant alternatif permet un crédit d’impôt de 30% du coût d’achat et d’installation d’équipements de recharge pour véhicules électriques.
• Amortissement accéléré de l’énergie verte : L’amortissement accéléré permet aux entreprises de déduire le coût de certains actifs écoénergétiques plus rapidement qu’ils ne s’amortissent réellement. Cette disposition de l’IRS permet aux entreprises de déduire jusqu’à 85% de leurs investissements verts sur plusieurs années fiscales, ce qui facilite l’accessibilité des dépenses initiales comme les nouveaux panneaux solaires.
• Déduction fiscale pour bâtiments commerciaux écoénergétiques: Les propriétaires ou locataires de bâtiments commerciaux peuvent obtenir cette déduction en réduisant la consommation d’énergie de leur bâtiment de 50% ou plus comparativement à un bâtiment répondant aux exigences minimales fixées par la norme ASHRAE 90.1. La déduction peut atteindre jusqu’à 1,88 $ par pied carré d’espace pour des améliorations de l’éclairage intérieur, du chauffage à eau et des systèmes CVC.

Votre entreprise pourrait être admissible à davantage d’incitatifs financiers provinciaux ou locaux. Pour plus d’informations, consultez la base de données DSIRE.

Comment réclamer des incitatifs fiscaux sur l’énergie

La réclamation des incitatifs peut varier selon l’incitatif et l’agence qui les supervise. Voici quelques conseils généraux.

• Renseignez-vous sur les incitatifs disponibles pour ceux auxquels votre entreprise pourrait être admissible.
• Tenez des registres détaillés de tous les achats, installations et améliorations liés à l’énergie.
• Remplissez et déposez les formulaires appropriés auprès de l’Internal Revenue Service ou d’une autre agence fiscale.

Bien que naviguer dans le paysage de la fiscalité énergétique des entreprises puisse sembler intimidant, les incitatifs fiscaux peuvent aider votre entreprise à profiter des avantages financiers à long terme de l’efficacité énergétique et de la durabilité. Si vous n’êtes pas certain des incitatifs auxquels vous pourriez avoir droit et de la façon de remplir les formulaires appropriés, contactez un professionnel de la fiscalité qualifié.